IEPS y deducción de gasolina en México: cómo sacarle provecho 📊💼

Introducción

En México, además del costo base de la gasolina y del diésel, hay que sumar un impuesto especial llamado IEPS (Impuesto Especial sobre Producción y Servicios). Este tributo puede sorprenderte si no sabes cómo se calcula y cómo aprovechar estímulos y deducciones. Aquí te explicamos en lenguaje claro qué es el IEPS, cómo se aplica y cómo puedes deducir la gasolina o acreditar el diésel en tu empresa. También veremos por qué los monederos electrónicos autorizados pueden ser tu mejor aliado. ¡Vamos allá! 😎

¿Qué es el IEPS?

El IEPS es un impuesto que grava productos como gasolina, diésel, tabaco y bebidas azucaradas. Se cobra por litro y se actualiza cada año de acuerdo con la inflación. En 2025 las cuotas fueron:

• 6.45 MXN por litro para gasolina Magna.

• 5.45 MXN por litro para gasolina Premium.

• 7.09 MXN por litro para diésel.

Estas cuotas se trasladan directamente al consumidor. Si tu empresa consume mucho combustible, el IEPS puede representar una parte importante de tus gastos.

Cómo calcular el IEPS ✏️

La fórmula es muy sencilla: multiplica la cuota vigente por el número de litros consumidos. Por ejemplo, si una flota consume 3 000 litros de gasolina Magna, pagarás 6.45 × 3 000 = 19 350 MXN de IEPS. Este importe se suma al precio base y otros impuestos, por lo que conviene tenerlo en cuenta al fijar tus tarifas o precios.

Acreditamiento del IEPS en diésel

La buena noticia es que, si tu empresa utiliza diésel para transportar personas o mercancías, la Ley de Ingresos de la Federación permite acreditar el IEPS pagado contra el ISR. Para aprovechar este estímulo debes:

1. Usar medios electrónicos autorizados: paga el diésel con un monedero electrónico, tarjeta de crédito/debito o transferencia.

2. Tener la factura o pedimento de importación que desglosE el IEPS.

3. Aplicar el acreditamiento en el mismo año en que se pagó el impuesto.

Si cumples estos requisitos, puedes restar el IEPS pagado del ISR que debes. Esto aplica solo para diésel; la gasolina no se acredita, pero sí se deduce como gasto.

Deducción de la gasolina

Aunque el IEPS de la gasolina no se acredita, puedes deducir el gasto total de combustible si cumples con lo siguiente:

• Paga con medios electrónicos autorizados y solicita un CFDI correcto.

• Demuestra que el combustible es indispensable para la actividad de tu empresa.

• Respeta los límites de deducibilidad: el vehículo no debe superar 175 000 MXN en valor si es de gasolina, o 250 000 MXN si es híbrido.

• Carga el combustible en estaciones a menos de 50 km de tu domicilio fiscal para deducirlo al 100 %.

Cumpliendo estos requisitos, puedes descontar el gasto de gasolina de tus ingresos gravables y reducir tu carga fiscal.

Por qué usar monederos electrónicos autorizados 🎫

Los monederos electrónicos, como los vales de gasolina, son una forma segura y eficiente de gestionar el combustible. Sus ventajas son:

• Deducción al 100 %: si cumples con los requisitos de distancia y valor del vehículo.

• Factura única: consolidan todas las cargas en un solo CFDI.

• Control del gasto: asignas un saldo a cada usuario y evitas el uso de efectivo.

Ejemplos como Pulpopay demuestran cómo un monedero electrónico puede integrarse con un sistema de gestión de flotas, registrar el kilometraje y justificar el uso del combustible, simplificando el cumplimiento fiscal.

Buenas prácticas para optimizar tu IEPS

1. Calcula el IEPS periódicamente y ajusta tus tarifas o presupuestos.

2. Paga siempre con medios electrónicos y guarda cada CFDI.

3. Aprovecha el acreditamiento del IEPS en diésel si tus vehículos lo utilizan.

4. Utiliza monederos electrónicos autorizados para deducir al máximo la gasolina y simplificar la contabilidad.

5. Consulta a un asesor fiscal para estar al día con la normativa y aprovechar los estímulos vigentes.

Conclusión

El IEPS es un impuesto que afecta directamente al precio del combustible, pero entenderlo y manejarlo estratégicamente te permitirá optimizar tus costos. Si usas diésel, aprovecha el acreditamiento. Si usas gasolina, asegúrate de cumplir los requisitos para deducir el gasto. Y, sobre todo, considera utilizar un monedero electrónico autorizado, como Pulpopay, para simplificar la facturación y el control del combustible. Con estas herramientas, verás cómo el IEPS deja de ser un dolor de cabeza y se convierte en un factor controlable dentro de tu negocio. 💪📉